Если
говорить коротко и просто, то утки в сильный  мороз лезу в воду, потому что там теплей. Так
как вода имеет температуру выше 0 градусов Цельсия (иначе  это был бы лёд и вопрос звучал бы по другому)
а окружающая среда имеет температуру – ниже нуля.

Если нужен
более полный и научный ответ, то он заключается в следующем:

Все дело в
том, вода обладает очень большой теплоемкость 
4200 Дж/(кг
град) из-за чего она очень инертна к нагреванию и охлаждению (то
и другое делается очень медленно). Длительность нагрева или охлаждения зависит
от объема воды, в следствии все той же теплоёмкости (молекулы воды очень быстро
передают или отдают тепло меду собой)  поэтому получается, что в процессе участвует
весь объём воды. Поэтому в мороз температура воды намного выше температуры
окружающей среды. А утки просто хотят согреться и не замерзнуть, вот именно
поэтому они лезут в воду.